出納崗位說明書（通用15篇）
1. 出納崗位說明書 篇一
職責表述：完成上級領導交辦的其他工作
權限范圍：
1、對本部門：預算內費用的使用權、審批權
2、對公司各項會計核算和財務管理制度有制定權
3、對各部門：會計記賬憑證、報銷單證的審核權
4、對公司財務預算、計劃執行情況的監督、檢查權
5、對公司固定資產的檢查審核權
6、對公司相關會計資料、數據的搜集權、索取權
7、對本部門：相關制度在執行中的'檢查權和監督權
【工作協作關系】
內部協調關系
公司各部門：外部協調關系
金融機構、審計機構、稅務局等政府部門：及相關業務往來單位
【任職資格】
教育背景
學歷：
大學本科以上學歷：
專業：
財務管理類、房地產管理專業：及其他相關專業：
培訓經歷
財務相關業務培訓及其他
經驗與專業資格
經驗
8年以上相關工作經歷
專業資格
中級會計師
【能力與素質要求】
1、具備相應的財務管理知識、會計知識，熟悉會計法規和制度
2、熟練使用microsoftoffice專業：辦公軟件
3、具有一定的領導能力、判斷與決策能力、協調能力、人際溝通能力、培養他人能力、影響力、分析與判斷能力
4、具有全局意識、責任心、敬業精神、忠誠
【工作條件】
辦公設備
計算機、一般辦公設備、網絡
工作環境
辦公室
職業安全
基本無危險、無職業病危險
時間特征
正常工作時間，根據工作情況加班
2. 出納崗位說明書 篇二
職務名稱：出納
所屬部門：財務部
工作職責：
1、在財務主管領導下，按照國家財會法規、公司財會制度的有關規定，認真辦理提取和保管現金，完成收付手續和銀行結算業務；
2、根據審核無誤的手續，辦理銀行存款、取款和轉帳結算業務；
3、登記現金和銀行日記帳，做到月結日清，保證帳目相符、帳款相符、帳帳相符、發現問題及時查清更正；
4、認真審查臨時借支的用途，金額和批準手續，嚴格公司采購領用支票的手續，控制使用限額和報銷期限；
5、正確編制現金、銀行的記賬憑證，及時傳遞給財務登帳；配合應收款的清算工作；
6、嚴格審核報銷單據、發票等原始憑證，按照費用報銷的有關規定，辦理現金收支付業務，做到合法準確、手續完備、單據齊全；
7、按時準確核算、發放公司員工的工資、獎金；
8、負責及時、準確解繳各種社會統籌保險、支付客戶利息等工作；
9、負責妥善保管現金、有價證券、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作；
10、負責掌管公司財務保險柜；
11、協助財務主管做好部門內務工作，并嚴守公司有關商業秘密；
12、完成財務主管臨時交辦的其他工作。
工作權限：
1、 維護財經紀律，執行財會制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。
2、 參與貨幣資金計劃定額管理的權力。
3、 管好用好貨幣資金的權力。
4、 對違反現金安全管理制度行為的拒絕權；
5、 假幣拒收權；對違反財務管理制度報銷拒絕權。
出納崗位工作細則：
1、工作要求
�。�1）嚴格按照公司有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付憑證進 行復核。復核的`主要內容是：核對收付款憑證與所附原始憑證會計事項是否一致，金額是否相等，審核無誤后才能辦理款項收付。
�。�2） 對于重大開支，必須經過會計主管人員或單位領導審核簽章，方可辦理，收款后，要在付款憑證上簽章，并蓋“收訖”、“付訖”戳印。
�。�3） 庫存現金不得超過公司規定額，超過部分要及時存入銀行，不得以“白條”，有價證券抵充庫存現金，更不得任意挪用現金。
（4） 嚴格控制簽發空白支票，如因特殊情況簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位或款項用途、簽發日前、規定限額，并由領用支票人在專設的登記簿上簽章。
�。�5） 現金和銀行存款日記賬按照規定的序時記賬，按日結出余額，核對現金賬面余額是否與當日實際庫存相符，銀行存款賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未到達賬項，要及時查詢。每天報送現金日報表，報送銀行周報、月度報送銀行月報，做到收支相符。
�。�6） 對所管的印章及證件必須妥善保管，嚴格按照規定使用；
2、現金收付
�。�1）現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。 若收到假幣予以沒收，由責任人負責；
（2）現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”，多付或少付金額，由責任人負責；
（3）把每日收到的現金送到銀行，不得“坐支”；
�。�4）每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符，做好現金結報單，防止現金盈虧；
�。�5）一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續， 特殊情況需審批；
�。�6）員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。
3、銀行賬處理
�。�1）登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。
�。�2）每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。（3）保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
（4）公司賬務章平時由出納保管。
4、報銷審核
�。�1）在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字，若無，應補。
�。�2）附在支付證明單后的原始票據是否有涂改，若有，問明原因或不予報銷。
�。�3）正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼。
�。�4）支付證明單上填寫的項目是否超過4項，若超過，應重填。
�。�5）大、小金額是否相符，若不相符，應更正重填。
�。�6）報銷內容是否屬合理的報銷，若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
�。�7）支付證明單上是否有總經理簽字。
3. 出納崗位說明書 篇三
一、要根據原始憑證，記好現金和銀行帳。書寫整潔、數字準確、日清月結。
二、嚴格遵守現金管理制度來庫存現金不得超過定額
三、負責支票簽發管理，不得簽發空頭支票，按規定設立支票領用登記簿。
四、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行安全制度，認真管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷。
五、負責作好工資、獎金、發放工作。
六、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節表。
七、嚴格遵守、執行國家財經法律法規和財會制度，作好出納工作。
八、做好公司領導安排的其他事物
責任與權限
責任：
1、對出納工作流程的正確執行負責
2、對每日現金賬目及銀行的賬目是清晰性負責
3、對個人的紀律行為、工作秩序、整體精神面貌負責
權限：
1、發現不符合報銷程序有拒絕報銷的權利
2、有發現問題向財務主管報告的權利
3、有對公司改善各項工作的建議權
4、有積極參與公司各項活動的'參與權
任職要求
學歷及專業：會計專業�？埔陨蠈W歷；
工作經驗：具有1年以上會計工作經歷；
技能級別及等級
技能級別：技能三級，等級：C1-P3
知識和技能：
1、受過會計基本知識方面的培訓
2、具有會計從業資格證
3、熟練使用OFFICE辦公軟件
4、熟悉各類銀行單據及發票的填寫
職業素養
崗位素質：
1、高度認同公司經營理念
2、堅持原則，能夠獨立履行出納職能
個人素質：
1、責任心強、原則性強
2、沉穩、敬業、細致、耐心
4. 出納崗位說明書 篇四
【說明書】：財務經理
崗位名稱：財務部經理
崗位編號：jg-fad-001
所屬部門：計劃財務部
崗位定員：1人
直接上級：總經理
所轄人員：2人
直接下級：會計、出納
【本職概述】在財務總監的直接領導下，組織開展公司籌融資、財務管理、會計核算工作，及時準確的'反映公司財務狀況，防范財務風險，提高財務管理水平，確保業務發展的資金需求
【職責與工作任務】
5. 出納崗位說明書 篇五
財務科工作職責
一、負責醫院財務管理、核算和監督管理工作，認真貫徹國家有關政策、法令和各項財務管理制度，嚴格遵守財經紀律，加強財務監督。
二、負責建立健全醫院各項財務管理制度、經濟管理制度以及內部控制制度，并督促具體貫徹執行。
三、負責醫院年度財務預算的制定，預算執行的分析及年終決算工作。合理調整資金，精打細算，提高資金使用效果。
四、負責醫院的日常會計核算工作，審查各項財務收支，糾正和制止一切違紀違法行為，對重大問題及時向領導及有關部門報告。
五、負責醫院的成本核算工作，逐步實行全額成本核算，完善成本管理制度和上崗津貼管理辦法，促使各部門提高成本意識，進一步挖掘增收節支的潛力，為領導決策當好參謀和助手。
六、負責醫院各項收費標準的制定、申報、監督和檢查。
七、負責全院的收費、結算及各種收費票據的管理以及醫院會計檔案的管理工作。
八、依據相關部門提供的職工工資和獎金的發放標準，負責工資、獎金的發放及公積金的管理。
九、負責全院財會人員隊伍建設及業務技術考核，加強財會人員的思想政治工作和業務培訓，不斷提高財會人員業務能力和技術水平。
十、負責門診病人的掛號、收費工作，負責辦理住院病人入院登記、出院費用結算及費用查詢事宜，負責解答病人與收費相關的問題等。
十一、完成院長交辦的其他臨時性工作任務。
財務科會計的職責
一、在財務部門負責人的領導下，嚴格按照國家和醫院的各項制度和經費開
支標準對醫院的各項開支進行核算，對各種原始憑證進行審核。
二、編制記賬憑證。根據審核無誤的原始憑證等，按照醫院會計制度規定的會計科目，編制記賬憑證。要做到科目準確，數字真實，憑證完整，裝訂整齊，記載清晰，處理及時，賬證、賬實相符。
三、登記賬簿。按會計制度的要求設置并及時登記總分類賬、明細分類賬，及時進行核對，做到賬證、賬實相符。
四、及時、正確地編制會計報表。每月根據總賬和有關明細分類賬的賬戶余額及其他有關資料，按國家統一的報表格式和要求編制會計報表，并對重大事項進行說明。
五、經常檢查收支情況，分析費用升降原因，提出改進意見，及時向領導反映情況。
六、做好往來帳款的管理。對各往來款項，要嚴格審核其真實性，并按收付單位、個人設置明細賬。嚴格執行結算紀律，及時清理債權債務。
七、管好會計檔案。按《會計檔案管理辦法》做好會計資料的收集、整理、裝訂、保管和銷毀等管理工作。
八、定期或不定期與資產管理部門核對各類資產。對各類資產的采購、出入庫、領用、調撥、報廢、盤虧或盤盈進行核算。
九、認真貫徹執行國務院頒發的“會計員職權條例”和有關規定。
財務科出納職責
一、在財務部門負責人的領導下，辦理現金收付和銀行結算業務。嚴格按照國家規定，根據會計人員編制、審核的收付款憑證辦理銀行存款及現金的收付業務，并隨時記帳，每日終向會計提交銀行存款及庫存現金日報，做到日清月結。
二、及時登記現金和銀行日記賬，編制出納日報表。根據已辦理完畢的憑證，按順序逐筆登記現金和銀行存款日記賬。
三、逐筆核對當日收付款項，隨時核對庫存現金和銀行存款余額。
四、做好各種有價證券及收據的保管、發放及收據存根的`回收保管工作。
五、每日將住院處、收款處收款入庫，并當日存入銀行。
六、經常復核或定期抽查住院、門診的收據存根。
七、做好財務印章和空白支票的管理。保證庫存現金不超過銀行規定的庫存限額。
財務科成本及獎金核算崗位職責
一、擬訂成本支出管理辦法。根據國家的有關規定，結合本單位的特點和需要擬訂成本管理辦法。
二、擬定成本核算程序。根據醫院成本支出的特點和成本管理的目標，確定各項成本歸集方法、成本對象和成本中心、成本分攤的程序和方法。
三、加強成本管理的基礎工作。會同有關部門建立標準成本、內部結算價格等制度，為正確計算醫院成本提供可靠的依據。
四、按成本核算的內容、程序、方法，進行費用的歸集、分配和考核。定期分析成本費用計劃執行情況和成本升降原因，對照本單位歷史資料和同行業的先進水平，提出降低成本費用的辦法和加強管理的建議。
五、開展科室經濟核算。根據本單位的實際情況，在成本核算的基礎上，擬定科室經濟核算的范圍及方法，并將成本核算結果作為對科室進行考核、評價和獎懲的因素之一。
財產物資核算會計職責
一、在財務科科長領導下，主要負責財產物資管理及其數量、金額核算工作。
二、核算內容要合理、合法、財產物資核算科目的設置要符合會計制度，不得隨意設置。
三、正確使用核算科目。各科目的核算內容及科目之間的相互對應關系要正確，不得任意改變。
四、正確填制出入庫憑證，其數量、金額內容要與原始憑證的內容完全相符。
五、財務處理要及時，核算要準確，要及時，登記帳簿，做到日清月結，數字準確無誤。
六、一切物資的進出、消耗、轉移都應及時準確，并有完備的驗收手續，計價方法應符合記帳要求。
七、物資帳要和保管定期核對，做到帳、卡、物相符。
八、每月同財務科核對財產物資帳，并及時報送財產物資出入庫及消耗報表。
藥品核算會計職責
一、在財務科科長領導下，主要負責藥品數量、金額的核算工作。
二、按照會計制度規定，正確設置和使用會計科目。
三、各種統計報表報送要及時，內容要正確、完整。
四、嚴格把好藥品的購入及消耗關，及時處理帳務。
五、定期同藥庫、藥房核對庫存，同財務科核對金額，做到帳帳、帳物相符。
六、正確、及時提供藥價、藥品數量。保證門診、住院、劃價、收款工作正常進行。
七、在核算中發現問題，要及時處理，對重大問題要及時向領導報告。
門診收費員的職責
一、收費員在工作中要態度和藹，服務熱情，嚴格執行國家規定的醫療收費標準，收取患者的預交金、藥費、治療費等各項費用，辦理各項退費；開出的收據要與對方或處置單上的姓名、金額、項目相符。每日終了，及時打印出門診收入日報表，住院收入日報表，及住院結算單。
二、收付現金要實行“唱收唱付”，錢票當面點清，盡量避免和杜絕現金收付中的差錯事故。
1、每天準備好足夠的零錢和各種收費資料，方便病人，節省時間，減少排隊。
2、 收費員發現長、短款時，應及時向有關領導反映，及時查明原因，長款退還病人或交財務部門作賬務處理，短款在認真查明原因后由短款者填寫“短款報告單”報財務科長審查處理，長、短款要嚴格分開，不能以長補短。
3、收據領用要嚴格按照請領手續辦理。個人領用收據后要妥善保管，不準丟失，不準借用或挪用他人收據，不準任意作廢、涂改收據。
4、當面交班，遵紀守法，當天的收入要及時送存銀行，不得借支、不得挪用和坐支。住院、門診收費處審核人員的職責
住院收費處收費員的職責
一、負責對收費醫囑的審核，防止多收、少收和漏收。
二、負責對結算單據的審核，防止結算錯誤。
三、負責對病人費用醫保報銷比例、自費比例等的審核；
四、負責病人退費合理性的審核。
五、根據日報表，對收費人員收取的現金數、支票等進行審核；
六、對收費人員領取的預交金收據和各種報銷單據進行審核。
6. 出納崗位說明書 篇六
職責表述：會計檔案資料的管理
工作內容
1、負責會計憑證、賬簿和其他會計資料等的日常整理、裝訂和保管。
2、年終將各類會計憑證和賬冊整理歸檔
3、材料報價單、經濟合同、契約的管理工作。
權限與責任：
1、發現會計賬面金額有疑問時，有隨時要求與往來會計、出納進行賬賬核對的權利。
2、對不符合要求報銷單據，有權拒絕辦理。
3、對本部門的制度、流程、相關表單有修改建議權。
4、對公司及各部門預算的調整和執行有建議權。
5、對違反財務會計制度及挪用、受賄、貪污、盜竊等違法行為有檢舉、揭發權。
6、對沒有在規定日期內報賬的經辦人，有按公司報賬規定處罰的權利。
7、對所屬下級的業績的'考核權。
任職資格：學歷/專業大專以上學歷，財務會計專業或金融專業
相關知識與技能全面掌握財務管理知識和統計知識;熟悉國家金融政策、財務與稅務方面的法律法規;熟悉銀行、稅務的工作流程
相關履歷：具5年以上會計工作經驗，助理會計師以上職稱。
綜合素質：
1、具有較強分析能力。
2、電腦操作熟練，會使用各種財務軟件。
3、能承受一定的工作壓力。
性格潛質：忠誠、嚴謹、敏銳
撰寫：部門審核：
人資部門審核人：
批準人：批準日期：
7. 出納崗位說明書 篇七
崗位名稱 財務部經理 崗位編號 030601
所在部門 財務部 崗位定員 1人
直接上級 總經理 所轄人員 未定
直接下級 財務主管、融資主管
本職：
負責公司財務、會計及稅務事宜。依據健全的財務管理原則，發揮財務管理功能;擬訂財務計劃與預算制度;有效地籌劃與運用公司的資金，維持賬款的登錄與整理;編制財務報告，提供管理決策依據
職責與工作任務：
職責一 職責表述：按公司經營計劃，提出年度財務計劃，作為資金運用的依據。
工作任務 根據本公司經營計劃，確定公司發展的年度財務計劃
依年度財務計劃，籌措與動用公司的資金，以確保資金的有效運用。
負責公司房地產開發項目的資金使用計劃
負責公司其他發展項目的.資金使用計劃
職責二 職責表述：提出財務、會計及預算等制度，并負責其施行時有關的協調與聯系工作
工作任務 根據公司業務發展需要，提出合適的公司財務、會計制度
負責公司財務、會計制度的執行
負責財務工作在具體實施過程中的相關協調與聯系工作
監督公司財務、會計制度的實施狀況
職責三 職責表述：按公司年度財務計劃，辦理有關銀行借款及往來事項
工作任務 負責公司的銀行往來帳戶的管理工作
依據員工儲蓄存款管理辦法，核辦有關員工儲蓄存款事宜
按會計制度規定定期進行存貨盤點，以確保公司的資產，并使實際存量與賬列數字彼此符合
督導所屬人員，依照工作標準或要求，有效執行其工作，確保本單位目標的達成
職責四 職責表述：依據稅法規定，處理公司各項稅務事宜
工作任務 負責組織部門員工對稅法的熟悉了解，做到依法辦事
負責公司各項稅務事宜，做到合理避稅
職責五 職責表述：部門內行政管理
工作任務 負責制定本部門的工作計劃
負責落實本部門的綜合計劃
負責對下屬人員業務指導、培訓與考核工作
權力：
本部門工作計劃的制訂和實施權
公司資金使用方案的建議權
公司融資工作的執行權
內部人員工作安排權、下屬人員考核權
工作協作關系：
內部協調關系 公司各部門
外部協調關系 銀行、稅務局、工商行政管理局等機構
任職資格：
教育水平 大學本科以上學歷
專業 財務管理專業、經濟管理專業等相關經濟專業
培訓經歷 財務培訓、房地產業務培訓及其他
經驗 3年以上相關資金管理或融資工作經歷，具備會計任職資格
知識 具備相應的財務會計知識、營銷學知識、經濟學知識、房地產專業知識、市場策劃學知識
技能技巧 熟練使用Microsoft Office專業辦公軟件
具有一定的領導能力、判斷與決策能力、協調能力、人際溝通能力、影響力、計劃與執行能力
其他：
使用工具設備 計算機、一般辦公設備、網絡
工作環境 辦公場所
工作時間特征 正常工作時間，根據工作情況加班
所需記錄文檔 公司文件、匯報文件或報告、規章制度等
備注：
1.受直轄本單位的副總經理指揮與監督，并向其直接報告。
2.以誠懇、友善的態度與其他單位協調、聯系，并就其所提有關本單位
3.工作的詢問、質疑，予以解答。
4.經由直轄本單位的總經理，督導各單位的財務與會計處理事項。
5.視業務需要，對各部門等資金作有效調度。
6.與金融機構及其他有關機關維持良好的關系。
7.為達成本單位的任務，與其他有關方面，建立并保持必要的聯系。
8. 出納崗位說明書 篇八
財務科長崗位說明書
1. 主持公司財務預決算、財務核算、會計監督和財務管理工作；組織協調、指導監督財務部日常管理工作，監督執行財務計劃，完成公司財務目標。
2. 根據公司中、長期經營計劃，組織編制公司年度綜合財務計劃和控制標準。
3. 建立、健全財務管理體系，對財務部門的日常管理、年度預算、資金運作等進行總體控制。
4. 主持財務報表及財務預算決算的編制工作，為公司決策提供及時有效的財務分析，保證財務信息對外披露的正常進行，有效地監督檢查財務制度、預算的執行情況以及適當及時的調整；
5. 正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細賬和總賬，對款項的收付，財物的收發，增減和使用、經費收支進行核算。
6. 對公司稅收進行整體籌劃與管理，按時完成稅務申報以及年度審計工作。
7. 比較精確地監控和預測現金流量，確定和監控公司負債和資本的合理結構，統籌管理和運作公司資金并對其進行有效的風險控制。
8. 對公司重大的投資等經營活動提供建議和決策支持，參與風險評估、指導、跟蹤和控制。
9. 與財政、稅務、銀行等相關政府部門及會計師事務所等相關中介機構建立并保持良好的關系。
10.向總經辦匯報公司經營狀況、經營成果、財務收支及計劃的具體情況，提出有益的建議。制定本企業會計制度
11.負責定期財產清查。負責公司固定資產的財務管理，按月正確計提固定資產折舊，定期或不定期地組織清產核資工作
13.正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，具體負責編制公司月度、年度財務報表。
14.根據規定的成本，費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發生的審批手續是否符合規定。
15、及時做好會計憑證、財冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。
16、根據會計制度規定，設置科目明細賬和使用對應的賬簿，認真準確地登錄各類明細賬，要求做到賬目清楚，數字準確，登記及時，帳證相符，發現問題及時更正。
17、按照公司財會制度和核算管理有關規定，負責公司各種核算和其他業務往來賬工作。
18、及時了解、審核公司材料、設備、產品的進出情況，并建立明細賬和明細核算，了解經濟合同履約情況，催促經辦人員及時結算和出入庫手續，進行應收應付款項的清算。
19、負責公司的`各項債權債務的清理結算工作。
20、負責固定資產的會計明細核算工作，固定資產輔助明細賬，及時辦理記賬登記手續。
20.正確進行會計核算電算化處理，提高會計核算工作速度和準確性。
財務副科長崗位職責
1、掌握和執行國家有關社會保險的法律法規及方針政策；
2、協助科長制訂本科室的年度工作計劃，經批準后實施；
3、協助科長制定直接下級的崗位職責；
4、協助科長及時、準確傳達上級指示并貫徹執行；
5、協助科長定期做好各項基金收支的會計核算和財務管理，及時準確向領導和相關科室提供、反饋財務數據信息；
6、協助科長對全市社�；鹪�、季、年度財務會計報表審核、編制、匯總上報工作；
7、協助科長對所屬縣(區)財務工作的檢查指導和業務培訓工作；
8、配合有關科室做好基金征收、待遇支付的工作；
9、協助科長積極協調與財政、審計、銀行等有關部門的對賬、聯系等工作；
10、嚴守國家保密制度；按規定整理、保存、移交好會計檔案資料；
11、協助科長對財務票據和財務印章的管理；
12、組織、指導下屬開展日常工作，監督、檢查、考核其工作質量，提出改進意見；
13、協助科長掌握本科的工作進度及有關數據，不斷提高科室的工作效率；
14、組織好本科室的政治及業務學習，提高員工素質；
15、負責收集、整理、提交科內反饋的信息及合理化建議；
16、協助科長做好本科室辦公用具、設備、設施的管理；
17、協助科長做好協調與其他科室的工作關系，搞好科室間的工作配合；
18、關心屬下的思想、工作和生活，調動和發揮其工作的積極性、主動性及創造性；
19、完成所領導交辦的其他工作。
9. 出納崗位說明書 篇九
一、崗位名稱：出納員
二、職責說明：
(一)辦理現金收付和銀行結算業務;
嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,根據有關人員審核簽章的收、付款憑證,進行復核,辦理款項收付。對于重大的開支項目,必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章;
(二)庫存現金不得超過銀行核定的險惡,超過部分要及時存入銀行。不得以 "白條"抵充庫存現金,更不得任意挪用現金;
(三)嚴格控制簽發空白支票;
如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時,必須在支票上寫明,收示單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額的報銷期限,并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉賬支票,要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發。對于填寫錯誤的支票 ,必須加蓋"作廢"戳記,與存根一并保存。支票遺失時,要立即向銀行辦理掛失手續;
(四)編制和保管會計記賬憑證;
根據審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必須填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應按編號順序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔;
(五)登記現金和銀行存款日記賬;
1、根據記賬憑證,逐筆按順序登記現金和銀行存款日記賬,做到日清日結�，F金的賬面余額要同時及庫存現金核對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對,月末要編制"銀行存款余額調節表",使帳面余額與對帳單上余額調節相符,對于未達帳項要及時查詢,要隨時掌握銀行存款余額,不準簽發空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算;
2、出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作;
(六)保管庫存現金和各種有價證券;
對于現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人;
(七)保管有關地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據和支票; 出納員印章必須妥善保管,嚴格按照規定用途使用。簽發支票所使用的各種印章;財務章、法人印章由財務經理負責保管。對于空白收據和空白支票須嚴格管理,專設登記薄登記,認真辦理領用注銷手續。
(八)完成領導交辦的其他工作。
三、直接上級――財務部經理
10. 出納崗位說明書 篇十
銷售代表/客戶代表崗位職責：
1、獨立發現、調研具有特色有潛力，具有高品質服務或者產品的商家；
2、根據客戶需求制定營銷方案；
3、與商家洽談并達成和合作；
4、通過網絡進行渠道開發和業務拓展；
任職要求：
1、熟悉互聯網絡，熟練使用網絡交流工具和各種辦公軟件，對網絡廣告有一定的了解，有網絡廣告銷售經驗優先，或者有電話銷售經驗者優先；
2、性格開朗，具有親和力，良好的團隊精神；有責任感，良好的溝通和協調能力；
3、有客戶開拓能力，能完全獨立承擔開拓服務維護工作；
4、有較強的`理解能力和執行能力，有上進心；
5、工作有條理，能承受較大的工作壓力。
11. 出納崗位說明書 篇十一
1、遵守財務工作職業道德，愛崗敬業、工作勤奮努力、認真負責、服務熱情周到。
2、熟悉國家和工會的財經法律法規。辦理會計事務能做到實事求是，客觀公正。
3、負責辦理現金收付業務，做到收付準確，唱收唱付，當面點清。根據經審批的原始憑證支付現金，發現錯誤及時向會計人員提出糾正。業務完畢后及時制單及時傳遞憑證。
4、登記手工銀行存款日記賬，現金日記賬。做到登記及時準確，日清月結，按時對賬，賬款相符。
5、按有關規定妥善保管現金、支票和其它有價證券。確保資金安全�，F金收入及時交存，嚴禁超限額保管現金和白條抵庫。
6、嚴格按規定保管和使用印章，做到專人保管，專人負責，使用審批登記，嚴禁擅自使用印章。
7、完成領導交辦的其它工作。
12. 出納崗位說明書 篇十二
職務名稱：財務處處長
所屬部門：財務部
直屬上級：院長
一、工作內容
1、協助院長制定學院發展戰略。
2、負責學院資金運作管理、日常財務管理與分析、資本運作、籌資方略、對外合作談判等。
3、負責項目成本核算與控制。
4、負責學院財務管理及內部控制，根據學院業務發展的計劃完成年度財務預算，并跟蹤其執行情況。
5、按時向院長提供財務報告和必要的財務分析，并確保這些報告可靠、準確。
6、制定、維護、改進學院財務管理程序和政策，以滿足控制風險的要求，如：改進應收賬款、應付賬款、成本費用、現金、銀行存款的業務程序等。
7、組織制定財務方面的管理制度及有關規定，并監督執行，制定年度、季度財務計劃。
8、監控可能會對學院造成經濟損失的重大經濟活動，并及時向院長報告。
9、監控學院重大投資項目，以確保未經批準的項目不實施，批準的項目在預算范圍內進行并在控制之中。
10、全面負責財務部的日常管理工作。
11、負責編制及組織實施財務預算報告、月/季/年度財務報告。
12、負責學院全面的獎金調配，成本核算、會計核算和分析工作。
13、負責資金、資產的管理工作。
14、管理與銀行、稅務、工商及其他機構的關系，并及時辦理學院與其之間的'業務往來。
15、完成上級交給的其他日常事務性工作。
二、權責范圍
一）、權力
1、經院長授權后，對學院各部門的經費支出有總體控制權。
2、對下屬人員有業務指導權和考核權。
3、對各部門財務計劃的執行情況有檢查和考核權。
4、對違反財經紀律、不符合財務制度的費用開支有權拒付
二）、責任
1、對學院財務計劃的完成負監督實施責任。
2、對資產管理、利潤成本管理、會計核算管理等負組織責任。
3、對資金籌措及負債管理負直接責任，如因管理不善給學院造成損失，應負相應的經濟責任、行政責任直至法律責任。
三、財務人員工作內容及職責如下：
1、根據國家財務會計法規和行業會計規定，結合學院特點，負責擬訂學院會計核算的有關工作細則和具體規定，報經領導批準后組織實施。根據規定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發生的審批手續是否符合學院規定。
2、根據會計制度規定，設置科目明細賬和使用對應的賬簿，認真、準確地登錄各類明細賬，要求做到賬目清楚、數字正確、登記及時、賬證相符，發現問題及時更正。
3、及時了解、審核學院原材料、設備、產品的進出情況，并建立明細賬和明細核算，了解經濟合同履約情況，催促經辦人員及時辦理結算和出入庫手續，進行應收應付款項的清算。
4、準確、及時地做好學院本部及各項目賬務和結算工作，正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細賬和總賬，對款項的收付，財物的收發、增減和使用，資產增減和經費收支進行核算。
5、正確計算收入、費用、成本，正確處理財務成果，具體負責編制學院月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。
6、負責固定資產的會計明細核算工作，建立固定資產輔助明細賬，及時辦理記賬登記手續，按月正確計提固定資產折舊，定期或不定期地組織清產核資工作。
7、負責學院稅金的計算、申報和解繳工作，協助有關部門開展財務審計和年檢工作。
8、及時做好會計原始憑證、會計憑證、賬冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。
9、協助經理做好部門內務工作，完成上級領導臨時交辦的其他任務。
四、崗位的工作環境和規定:
1、設備齊全，比較安靜，適用于本職業工作的地方。
2、上班時間：早上8:00—11:50，下午2:00—5:50。
3、請假要請示，有無故不來，要進行罰款、檢討等處罰。
4、本崗位工作輕松，但需要細心著實工作。
13. 出納崗位說明書 篇十三
1、每日記現金日記帳、銀行日記帳。
2、每天做出銀行、現金日報表，由財務經理和總經理審核簽字。
3、對審核合格的請款單，及時開出支票并發放。
4、負責日�，F金的報銷工作，請款人報銷時，檢查發票及其他有關附件是否齊全、符合財務規定。
5、填寫撥款申請單、備用金申請單，交部門經理審批后，負責請款程序的后期跟進工作。
6、每周五給發展商做資金情況的周報，并送交財務部。
7、月末最后一天對庫存現金進行盤點，保證帳實相符。
8、每月作銀行余額調節表。
9、對請款單進行初審，檢查各項目填寫是否符合財務規定。
10、其他有關現金、銀行的日常工作。
11、審核每月的付款通知單，日常督促發單會計的跟催工作，有特殊情況及時向上級匯報。
12、協助總經理編制年度預算。復核行政部編制的工資表。
13、每月編制內部財務報告，主要包括收入、支出、借貸方科目金額情況。
14. 出納崗位說明書 篇十四
一.出納工作的具體流程
�、俪黾{的工作。
辦理銀行存款和現金領取。
負責支票，匯票，發票，收據管理。
做銀行賬和現金賬，并負責保管財務章。
負責報銷差旅費的工作。
員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。
員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在支付證明后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后由總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。 員工工資的發放。
②現金管理，現金庫存不超限額，不違反規定大額使用現金，登記現金日記賬
�、郜F金收付。
現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。 把每日收到的現金送到銀行。
④不得“坐支”。
每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。 一般不辦理大面額現金的支付業務，大額支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。
員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。
�、葶y行賬處理。
登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。
每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。
保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
公司賬務章平時由出納保管。每日下班后上交賬務章。
�、迗箐N審核。
在支付證明單上經辦公是否簽字。若無，應補。
附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。
正規發票是否與收據混貼。若有，應分開貼。
支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。
大、小寫金額是否相符。若不相符，應更正重填。
報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。
15. 出納崗位說明書 篇十五
崗位名稱：出納
所在部門：財務部
直接上級：財務經理
崗位目標：公司現金流管理及良好運作
崗位職責：
n 公司現金的管理及調配
n 做好日常收支工作及記賬工作
n 配合會計做好每月憑證的錄入及審核工作
n 每月工資核算及發放工作
主要資質要求：
n 一年以上財會工作經驗，熟悉財會技能
n 熟練運用財務軟件
n 中專以上相關專業學歷
個性要求：
n 認同公司和產品價值觀
n 為人正直、責任心強
n 審慎細致
需培訓課程：
n 產品知識
n 企業文化
n 財會技能